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个人养老金值得买么?一篇全知道!
发布时间:2022-12-02 18:16
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                                                 个人养老金值得买么?一篇全知道!

11月25日,个人养老金制度正式实施。铺天盖地的宣传让人目不暇接。那么,对于普通劳动者而言,参加个人养老金有什么好处?应该怎么参加?应该如何选择银行和投资产品,让资产保值增值呢?我们一起来看看——
 
个人养老金是什么?
个人养老金是指政府政策支持、个人自愿参加、市场化运营、实现养老保险补充功能的制度。
 
个人养老金实行个人账户制,缴费完全由参加人个人承担,自主选择购买符合规定的储蓄存款、理财产品、商业养老保险、公募基金等金融产品,实行完全积累,按照国家有关规定享受税收优惠政策。
 
 
个人养老金制度跟基本养老保险、年金有什么区别?
个人养老金制度和基本养老保险不同,基本养老保险由国家强制实施,个人养老金由个人自愿参加。与企业年金、职业年金由用人单位及其职工建立、共同缴费不同,个人养老金只由个人缴费。
 
国家正推行多层次(三支柱)养老保险制度,其中第一支柱基本养老保险是保基本生活的,第二支柱企业年金和职业年金是单位建立的,起补充养老作用。而个人养老金属于第三支柱,是在第二支柱基础上再增加一条补充养老的渠道,是对社会保险的一个补充。
 
 
如何参加个人养老金?
 
在中国境内参加城镇职工基本养老保险或者城乡居民基本养老保险的劳动者,可以参加个人养老金制度。个人养老金遵循个人自愿参加的原则。
 
个人养老金实行个人账户制,包括两个账户:个人养老金账户和个人养老金资金账户:
 
个人养老金账户:参加人参加个人养老金,应当通过国家社会保险公共服务平台、全国人力资源和社会保障政务服务平台、电子社保卡、掌上12333APP等全国统一线上服务入口或者商业银行渠道,在信息平台开立个人养老金账户。个人养老金账户用于登记和管理个人身份信息,并与基本养老保险关系关联,记录个人养老金缴费、投资、领取、抵扣和缴纳个人所得税等信息,是参加人参加个人养老金、享受税收优惠政策的基础。个人养老金是个人自愿参加的,个人养老金资金账户开立后,暂不进行缴存或使用,不会对资金账户的后续使用带来影响。
 
个人养老金资金账户:选择一家符合规定的商业银行开立或者指定本人唯一的个人养老金资金账户(也可以通过其他符合规定的个人养老金产品销售机构指定)。个人养老金资金账户作为特殊专用资金账户,与个人养老金账户绑定,为参加人提供资金缴存、缴费额度登记、个人养老金产品投资、个人养老金支付、个人所得税税款支付、资金与相关权益信息查询等服务。
 
个人养老金资金账户的开户银行如何选择?
根据银保监会公布的名单,首批有23家银行机构获批可开立账户。包括工农中建交邮储六大国有银行、中信、光大、华夏、民生、招商、兴业、平安、广发、浦发、浙商、渤海、恒丰等12家股份制银行、以及北京银行、上海银行、江苏银行、宁波银行、南京银行等5家城商行。对于首批获准开办个人养老金业务的23家银行业金融机构来说,在基本账户服务方面已经做到了标准化,并无明显差异。
 
根据银保监会《商业银行和理财公司个人养老金业务管理暂行办法》,参加人仅可购买其本人资金账户开户行所发行的储蓄产品,如果参加人有意购买特定养老储蓄产品,则需要在参加特定养老储蓄试点的四家国有大行中择一开户。
 
一般来说,选择日常交易往来比较多的银行作为开户银行,更便于参加人对个人主账户和个人养老金资金账户进行统一管理,银行也会更了解参加人的资金状况和服务需求。
 
个人养老金如何缴费,享受什么优惠政策?
参加人每年缴纳个人养老金的上限为12000元。人力资源社会保障部、财政部根据经济社会发展水平和多层次、多支柱养老保险体系发展情况等因素适时调整缴费上限。
 
参加人可以按月、分次或者按年度缴费,缴费额度按自然年度累计,次年重新计算。
 
在缴费环节,每年不超过缴费上限12000元的部分,可以通过个人所得税综合所得预扣预缴或次年汇算清缴,在个人所得税前办理扣除。
 
在投资环节,取得的投资收益暂不征收个人所得税。
 
在领取环节,参加人领取个人养老金时,不区分领取方式和领取额度,均按照3%的税率缴纳个人所得税,税率是比较低的。
 
个人养老金值得买么?
对于不用缴纳个人所得税的人群而言,虽然不能享受税收优惠,但如果选择基金投资,对比投资收益是高于储蓄存款的话,是可以考虑参加的。
 
对于个人所得税应税额少于36000元的人群而言,可以享受3%的税收优惠,是值得参加的。
 
对于个税应税额多于36000元的人群而言,如果不参加,每年1.2万的税额为10%-45%不等,如果参加,税额为3%,切切实实省了钱,是非常值得参加的。
 
个人养老金可购买什么投资产品?
个人养老金资金账户里的资金,可以自主选择购买符合规定的储蓄存款、理财产品、商业养老保险、公募基金等个人养老金产品。与一般金融产品相比,个人养老金产品具备运作安全、成熟稳定、标的规范、侧重长期保值四个属性,从而更好保障退休人员的生活。
 
储蓄存款,包括特定养老储蓄产品,收益相对最低,但最稳健,因为保本、零风险是存款产品的一大特点;
 
理财产品,收益稍高,风险较低,投资使用更为灵活;
 
商业养老保险,收益可能并不突出,但保险公司往往会在这类产品中搭配一些与实际养老服务相关的权益,让保障能力更强,这类产品的优势,不在于收益,而在于它的养老保障;
 
公募基金,回报率最高,同时风险也更高,因为封闭期限长,又是以权益类投资为主。
 
参加人自主决定个人养老金资金账户资金购买个人养老金产品的品种和金额。个人养老金产品销售机构要以“销售适当性”为原则,做好风险提示,不得主动向参加人推介超出其风险承受能力的个人养老金产品。
 
 
应该如何选购个人养老金产品?
风险偏好低的参加人,可以将大部分养老资产配置在储蓄存款和理财产品等风险较低的产品上,将少部分资产投资于权益类产品。
 
更偏重于保障、对收益关注并不重的参加人,可以对保险类产品加强关注,选择能提供更为丰富养老保障服务的产品。
 
偏好于回报特别是看重长期回报的参加人,可以适当加大中长期权益类投资占比,多配置一些回报高的产品,并搭配一部分回报低的产品,通过合理搭配来实现自己的预期。
 
总体而言,参加人在通过个人养老金资金账户进行投资时,要根据自身偏好、养老需求和风险承受能力,进行不同风险收益产品的搭配,要重视多元化配置资产,避免将投资集中于单一产品种类。
 
 
 
个人养老金资金账户可以变更吗?
参加人可以在不同商业银行之间变更其个人养老金资金账户。参加人办理个人养老金资金账户变更时,应向原商业银行提出,经信息平台确认后,在新商业银行开立新的个人养老金资金账户。
 
参加人在个人养老金资金账户变更后,信息平台向原商业银行提供新的个人养老金资金账户及开户行信息,向新商业银行提供参加人当年剩余缴费额度信息。参与金融机构按照参加人的要求和相关业务规则,为参加人办理原账户内资金划转及所持有个人养老金产品转移等手续。
 
 
 
个人养老金如何领取?
参加人在达到领取基本养老金年龄、完全丧失劳动能力、出国(境)定居以及国家规定的其他条件时,可领取个人养老金。
 
领取方式由参加人自己决定,可以按月、分次或者一次性领取个人养老金。领取方式一经确定不得更改。
 
参加人已领取基本养老金的,可以向商业银行提出领取个人养老金。商业银行受理后,应通过信息平台核验参加人的领取资格,获取参加人本人社会保障卡银行账户,按照参加人选定的领取方式,完成个人所得税代扣后,将资金划转至参加人本人社会保障卡银行账户。
 
参加人符合完全丧失劳动能力、出国(境)定居或者国家规定的其他情形等领取个人养老金条件的,可以凭劳动能力鉴定结论书、出国(境)定居证明等向商业银行提出。商业银行审核并报送信息平台核验备案后,为参加人办理领取手续。
 
参加人按月领取时,可以按照基本养老保险确定的计发月数逐月领取,也可以按照自己选定的领取月数逐月领取,领完为止;或者按照自己确定的固定额度逐月领取,领完为止。
 
参加人选取分次领取的,应选定领取期限,明确领取次数或方式,领完为止。
 
个人养老金可以继承吗?
参加人死亡后,其个人养老金资金账户中的资产可以继承。
 
参加人出国(境)定居、身故等原因社会保障卡被注销的,商业银行将参加人个人养老金资金账户内的资金转至其本人或者继承人指定的资金账户。参加人完成个人养老金资金账户内资金(资产)转移,或者账户内的资金(资产)领取完毕的,商业银行注销该资金账户。
 
 
 
哪些地方可以参加个人养老金?
《人力资源社会保障部办公厅 财政部办公厅 国家税务总局办公厅关于公布个人养老金先行城市(地区)的通知
》公布36地入选个人养老金先行城市(地区)名单。